¿Tenías la impresión de que las transferencias entre familiares no podían acarrear sospechas? Sujeta a esto, ya que Hacienda utiliza el microscopio para fijarse en este tipo de transferencias. Y esto, que enviar dinero a un familiar es algo habitual y sin más consecuencia, si se dan ciertas circunstancias, puede suponer importantes sanciones para ti. Así que aquí te contamos qué debes saber para evitar problemas con Hacienda.

Cantidad que Hacienda considera sospechosa

Cuando hablamos de transferencias entre miembros de la familia, la gran problemática es que cuando Hacienda llega a tener la certeza de que pueda haber donaciones ocultas o cualquier tipo de asignaciones económicas no declaradas, ocurre cuando se trata de operaciones que superan determinados umbrales de cantidad económica.

Criterios de Hacienda sobre transacciones familiares

La Ley 10 de 2010 en España establece que cualquier transacción que supere la cantidad de 10.000 euros debe ser justificada ante Hacienda, si bien, en el caso de las transferencias familiares, el límite se lleva a tan solo 6.000 euros. A partir de esta cantidad, Hacienda podría solicitar la justificación de la cantidad significativa que se ha transitado.

Además, sin importar que utilices fórmulas de pago digitales, por ejemplo, Bizum o PayPal o que hagas el movimiento mediante tu banco, lo relevante es el monto y la sospecha que pueda generar. Si el dinero en cuestión carece de justificación se podría clasificar como una donación no declarada.

Aspectos clave de la carta de Hacienda

Cuando notifique algún movimiento sospechoso, te enviará una solicitud para que aportes información respecto a la procedencia del dinero y al lugar en el que se depositó. El cumplimiento de este aviso exigirá la presentación de pruebas documentales, como contratos de préstamo o de justificación de ingresos. Si no le prestas atención a este aviso, o si no aporta información suficiente, es probable que se exponga a multas que pueden llegar al 50% de la suma investigada.

Implicaciones legales de las transferencias entre familiares

Más allá de poder considerarlo como un simple gesto inocente, estas transferencias tienen repercusiones fiscales que se pueden transformar en un dolor de cabeza y un quebradero de cabeza si no se utilizan adecuadamente.

Normas para préstamos entre parientes

Si una persona le presta dinero a un pariente es importante que el préstamo se formalice por escrito. Para ello, el modelo que se debe utilizar es el modelo 600, que valida el contenido del contrato y evita que la Hacienda Pública pueda considerarlo una donación. No registrar el préstamo podría dar pie a sanciones.

Análisis fiscal de las donaciones familiares

Las donaciones entre familiares están clásicamente sometidas al Impuesto de Sucesiones y Donaciones, el cual tiene diferente cuantía según la comunidad autónoma en la que se realice la operación. Para realizar este trámite correctamente, debes presentar el modelo 651 y presentarlo en el plazo máximo de 30 días hábiles desde que la operación se efectúe. No hacer lo anterior podría complicarte y traducirse en sanciones entre 600 y 150.000 euros en función de la gravedad del caso.

Justificar transferencias ante Hacienda

La mejor forma de evitar problemas a posteriori es tener claros los pasos que hay que dar para justificar cualquier transferencia entre familiares, caso muy habitual, especialmente cuando superan los límites establecidos.

Requisitos esenciales para evitar multas

  • Formalizar un contrato: Si es un préstamo, queda por escrito el acuerdo. Para donaciones: contrato de donación.
  • Presentar la documentación adecuada: Modelo 600 o 651, según modelo, conservar los justificantes de la operación.
  • Declarar dentro de plazo: Respeto los plazos para presentar la documentación a Hacienda.

Cumplir rigurosamente estos pasos no solo evitará una sanción, sino que te evitará quebraderos de cabeza innecesarios.

Multas de Hacienda

De acuerdo con la falta, las sanciones fiscales también varían con las siguientes consideraciones.

  • Por no declarar una donación: 50% de la cantidad no declarada.
  • No cumplir con los requerimientos: desde 600 euros hasta cifras astronómicamente elevadas como 150.000 euros.

Si consideramos una falta grave, como intentar eludir el pago de impuestos, estamos hablando de la posibilidad de un delito fiscal.

Las transferencias entre familiares son muy comunes, pero están controladas por parte de Hacienda. Tenlo todo en orden, anota tus movimientos y evita sustos a posteriori. Y ten en cuenta que el desconocimiento de la ley no te exime de su cumplimento, de manera que, si tienes dudas, pregunta a un experto tributario antes de realizar cualquier transferencia. Estoy convencido de que tu bolsillo te lo agradecerá.